資金洗浄犯罪者が違法な活動の収益の違法な出所と所有権を隠そうとするプロセス。マネーロンダリングを利用して、犯罪者は犯罪の収益を合法的な出所の資金に変えようとします。成功した場合、このプロセスは収益に正当性を与え、犯罪者はそれを制御します。マネーロンダリングは、地方または国レベルで行われる比較的単純なプロセスか、国際金融システムを活用してさまざまな管轄区域に多数の金融仲介者を巻き込む高度に洗練されたプロセスのいずれかです。マネーロンダリングが必要な理由は2つあります。1つ目は、犯人は犯罪的収益をもたらした犯罪（述語犯罪と呼ばれます）との関連を回避する必要があることです。第二に、加害者は、収益が合法的なものであるかのように収益を使用できる必要があります。言い換えれば、マネーロンダリングは、金融資産の犯罪的起源を偽装し、自由に利用できるようにします。
マネーロンダリングには、配置、階層化、統合という3つの段階があります。配置段階では、ローンダラーは違法な利益を金融システムに導入します。階層化段階では、資金洗浄者は資金を一連の変換または移動に費やして、資金を資金源から遠ざけます。最後に、統合段階では、ファンドは正当な経済に再び参入します。
メカニズム、方法、および手段
プロセスの各段階で、マネーロンダラーは、さまざまなメカニズムと金融商品を使用して、犯罪収益の不法な性質を偽装することができます。方法は、高級品の単純な購入から、銀行や他の金融機関の多国籍ネットワークを介した送金を含むより高度な技術までさまざまです。
不正な収益を処理するために、ロンダリング業者は、財務的または非財務的メカニズム、つまり、（故意にまたはその他の方法で）ロンダリングプロセスに参加する機関を利用する場合があります。最も頻繁に使用される方法は、主にマネーロンダリングの最初の段階で、銀行機関を通じて作業することです。銀行に加えて、投資された資本、リース（指定された期間の間に、指定された家賃と引き換えに不動産の使用または占有を許可するプロセス）、およびファクタリング（慣行短期ローンの担保として売掛金を受け入れる方法）。電信送金会社や両替所など、他の金融機関も、不正な利益の洗浄によく使用されます。最後に、コインランドリーは金市場、カジノ、とギャンブルの家。マネーロンダリング業務に使用される手段もさまざまです。現金に加えて、最も頻繁に使用される手段は、株、生命保険契約、信用状、あらゆる種類の銀行小切手、電信送金、および貴金属です。
一般的に言って、少量または一時的な量の不正な資金の洗浄には、大量の洗浄に使用されるプロセスよりも洗練されていないプロセスが必要です。最も単純なマネーロンダリング手法は、地方または国レベルで採用されています。最も一般的なものの1つは、合法的な資金と不正な資金の混合です。後者は、ビジネスの売上高の一部として偽装され、正当なビジネスの収益であると主張される場合があります。これには、ダーティマネーについてほぼ即座に説明できるという利点があります。大量の現金を扱うレストランやスーパーマーケットなどの小売店は、この目的のための一般的なメカニズムです。
深刻な国境を越えた詐欺の場合のように、非常に大量の汚いお金を洗浄しなければならない場合、特に効果的なマネーロンダリングに関する法律が制定されており、法執行当局が幅広い専門知識を得ている場合、管轄区域の領土の制限が狭すぎることが判明する可能性があります経済犯罪の調査で。この場合、犯罪者は匿名性を提供する管轄区域に活動を向ける傾向があり、利益を生み出した犯罪を特定して告発されるリスクを最小限に抑えます。これらは、タックスヘイブンまたはオフショアの管轄区域に惹きつけられる可能性があります。これは、高いレベルの匿名性を提供する弱い法律があることが多いためです。
国境を越えた詐欺の場合、マネーロンダリングプロセスの最初の段階は、多くの場合、海外でのマネーの物理的な移動です。これは、述部犯罪が犯された場所からお金を遠ざけます。このため、通貨の密輸（つまり、物理的なお金の移動）が効果的であることがよくあります。国境を越えた資本の移動に対する規制がないため、犯罪者が違法な収益をより有利な隣国に発送することは依然として容易です。これは、飛行機、船、自動車などの高度な手段を使用するか、単に荷物や秘密のコンパートメントにお金を隠すことで実行できます。海外に出た後、利益は金融システムに導入されます。ロンダラーは、大量の現金をより小さく目立たない金額に分割して、銀行口座に預金することを決定する場合があります。代わりに、彼らは金融商品（小切手、マネーオーダーなど）を購入するかもしれません、そして、それはそれから集められて、別の場所で口座に預けられます。
述語犯罪が犯された場所からお金が遠ざかると、階層化段階が始まります。これには、「紙の証跡」を破壊することを目的とした一連の迅速で頻繁に洗練された取引が含まれるため、法執行当局は犯罪者を特定したり、洗濯されたお金の不正な出所を追跡したりすることが困難です。ロンダラーは、投資手段を介して違法な資金を振り向けることを決定したり、単に世界中のさまざまな銀行の一連の口座を通じて電信送金を実行したりする場合があります。
マネーロンダリングプロセスの最終段階である統合では、犯罪者はお金を取り戻そうと努め、しばしばそのお金を彼らが活動する国に持ち帰り、それを法的経済に投資します。たとえば、不動産セクターはこの目的に利用できます。不動産に不正な収益を投資することは、洗浄プロセスの最終段階で有用であることがわかります。これは、資産が犯罪者に正当性と財務の安定性を装うことができる投資形態を提供するためです。
法執行機関
国際的なレベルでは、違法な活動の利益を管理する問題は、麻薬密売との戦いの一環として1980年代後半に前面に出てきました。その時から20世紀の終わりまでの間に、3つの国際条約がこの問題に取り組みました：麻薬密売からの収益の洗浄は初めて可能であると定められた1988年の麻薬および向精神薬の違法取引に対する国連条約自治犯罪と見なされます。 1990年の犯罪からの収益の洗浄、捜索、押収および没収に関する欧州評議会会議。 2000年12月の国際組織犯罪に関する国連条約。マネーロンダリングと戦うための政策の開発と促進を目的として1989年に作成された政府間機関は、1990年にその40の勧告を発行した。その後複数回改訂された勧告は、犯罪の収益が将来の犯罪活動および正当な経済活動への影響から。
これらのさまざまな手段は、2つの主要なコンポーネントで構成されるマネーロンダリング防止戦略を示しています。信用および金融機関に向けられ、金融業務の透明性を高めることを目的とした一連の予防策。これらの措置には、いわゆる顧客既知の規則（クライアントが口座を開設したり、金融取引を行ったり、関連する文書を妥当な期間保存したりするための手順）、国の当局へのすべての取引の報告疑わしいと考えられている調査をより効果的にするために、金融機関と国の法執行機関の間の協力。
この戦略は米国で完全に制定され、実施されています。現金の動きを特定するために制定された最初の米国の法律は、1970年の銀行秘密法でした。もう1つの重要な法律は、1986年のマネーロンダリング防止法で、連邦犯罪をマネーロンダリングしました。この法律は、1956年（金融商品のロンダリング）および1957年（特定の違法な活動から派生した不動産の金融取引に従事）、米国法のタイトル18で概説された形式を達成するまで数回修正されました。 1998年のマネーロンダリングおよび金融犯罪戦略法は、財務省および他の連邦政府機関に定期的にナショナルマネーロンダリング戦略レポートを作成することを要求しました。 1999年に発行された最初のレポートは、マネーロンダリングの問題に調整された包括的な方法で取り組む連邦政府の取り組みを強調した。 20世紀の終わりまでに実施された金融犯罪と戦うための米国全体の戦略の目的には、犯罪者の金融機関へのアクセスを拒否することによるマネーロンダリングとの闘い、犯罪収益のインバウンドとアウトバウンドの動きを減らすための執行努力の強化が含まれます。
評価
マネーロンダリングは深刻な脅威です。テロリスト、麻薬密売人、武器販売業者、犯罪グループに資金を提供するため、金融システムと国家安全保障に壊滅的な影響を及ぼします。犯罪者は汚いお金に頼って、法的エンティティと違法な企業の間の競争をゆがめる犯罪収益で法人を資産化できます。マネーロンダリングと闘うための対策を実施する努力にもかかわらず、国際社会と各国は、そのような対策を時代遅れで効果のないものにする可能性のあるマネーロンダリング活動の新しいトレンドに常に直面しています。
法律自体がマネーロンダリングに効果的に対抗するのに十分ではないことは明らかです。包括的で統合された戦略が必要です。主な目標の1つは、犯罪収益を没収することによって犯罪の収益性を低下させることです。さらに、国際的な援助は、国境を越えたレベルで行われるマネーロンダリング活動との戦いに不可欠です。特定の状況に合わせた二国間協定は、調査と司法のプロセスを加速し、困難と遅延を克服するための最も効果的な手段です。
